社会保障资金基金决算分析说明
2020年，我市社会保险经办机构以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持“以人民为中心”的发展理念，按照“抓重点、疏堵点、强弱项、防风险、兜底线”工作要求。全力落实改革部署有力推动重点工作，着力强化风险防控，持续提升公共服务水平，全面完成省下达的各项目标任务。
一、企业职工基本养老保险
2020年末，全市参保人数为464567人，较上年463107人减少537人，其中在职职工268121人，较上年274931人减少6810人（2020年参保在职人数因统计口径调整，按省级统一要求，扣减省内重复参保等人员约3万人），离退休人员194449人，较上年188176人增加6273人。本年基金收入190803.85万元，支出402266.76万元（全年收支不含上解下拔，以下同），年末基金累计结余157236.16万元。
（一）与预算数的分析比较：基金全年收入167593.94万元，完成预算数148303万元的113.01%，预算执行基本正常。其中：保费收入为152911.16万元，预算执行率为114.19%，超预算完成的主要原因是充分利用减税降负契机，进一步转变用工企业和参保职工认识，提高参保单位和职工自觉参保缴费积极性，同时立足“应扩尽扩”，运用全民参保登记成果，对农民工、灵活就业人员和新业态就业人员实行分类指导、精准扩面，引导广大个体人员参保续保，本年实际缴费人数较年初预算数增加48832人，约增加保费收入43698.62万元； ……此处隐藏2434个字……5万元，较上年3781.3万元减少1579.95万元，减少41.78%，其中：保险费收入2000.70万元，利息收入199.49万元，其他收入（补缴利息滞纳金等）1.16万元。
全年工伤基金支出4487.88万元，较上年2972.87万元增加1515.01万元，增长50.96%，其中：工伤待遇支出4479.37万元，鉴定费支出6.93万元,其他支出（乐至县清退暂收款）1.58万元。
基金收入与上年比较减少的主要原因：一是全面落实新冠疫情防控期间社保费“免减缓”政策，2-12月共减免工伤保险费约727万元；二是继续执行阶段性减税降费费政策进行费率下调，减少应征工伤保险费约2309万元；三是受新冠疫情影响经济下行，工地开工复工时间相对较晚，按工程项目参保保费收入同比减少612万元。
基金支出与上年比较增加的主要原因：一是本年工伤医疗待遇支出847.72万元，较上年同期增加180.56万元；二是伤残待遇支出1627.27万元，较上年同期增加342.55万元；三是工亡待遇支出2004.37万元，较上年同期增加989.33万元，增幅较大主要原因是2020年因工死亡人数24人（其中办理上年工亡人员5人），较上年同期增加14人，增长140%。
（三）基金收支结余情况：全市本年收支结余-3181.53万元，较上年625.42减少-3806.95万元，年末基金累计结余11162.68万元。
（四）存在的问题及建议
随着工伤待遇水平不断提高，待遇支出总体呈增长态势，特别是工亡待遇标准逐年提高，且增幅较大，从中长远看，基金支付压力会逐年增大，我市工伤基金累计结余持续下降，支撑能力下降。建议征缴扩面，加大宣传，应参尽参。
