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财务决算报告 篇一董事会:
根据一年来公司经营状况和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了2011年度财务决算报告，现就公司财务运作状况，作2011年度财务决算报告。
一、基本财务状况
公司2011年度财务决算会计报表，经中审国际会计师事务所有限职责公司审计验证，出具中审国际审字（2012）01020065号标准无保留意见的审计报告，合并会计报表反映的主要财务数据如下：
（一）财务状况：
1、资产结构
单位：万元
2011年末余额比重2010年末余额比重同比变动幅度
总资产123，327。69100。00%107，958。79100。00%14。24%
流动资产69，746。3156。55%64，683。7059。92%7。83%
非流动资产53，581。3843。45%43，275。0940。08%23。82%
流动资产比上年同期增加5，062。61万元，增长幅度为7。83%。主要为应收票据比上年同期增加7，349。13万元，增长幅度为188。34%所致，报告期内应收票据占流动资产的比重为16。31%，与09年6。03%相比增长10。28%，由于公司本年度收取经销商以承兑汇票方式支付货款较上年增加，且收取的承兑汇票期限基本均为6个月，转背书较困难，因此年末应收票据余额较大。其他主要流动资产：1）应收账款与上年同期相比增长46。52%，主要为公司扩大房地产工程业务，此类业务均为发货后1至3个月内结算货款，新增房地产应收款较上年增加1，220万元，其余应收账款的增加主要是为扩大销售增加对经销商的临时授信所致。
2）存货与上年同期相比增加3，917。16万元，增幅达43。19%，主要为2012年春节放假较早，为节前备货导致2011年末成品和物料库存增加。3）其他流动资产较年初余额减少580。49万元，减幅达76。58%，主要是2011年末待摊广告投放费用减少所致。非流动资产较上年末增加10，306。29万元，增长幅度为23。82%，主要分布在长期股权投资、固定资产及长期盼摊费用的增长上。1）长期股权投资较上年末增加2，703。21万元，增幅为3，292。92%，主要为控股子公司广东德乾投资管理有限公司对外股权投资增加所致，新增投资对象为中山联动第一期股权投资中心（有限合伙）、江苏力博士机械股份有限公司、中山厚福应用技术有限公司，投资金额分别为500万元、1529。55万元、630万元；另报告期内母公司对中山市达伦工贸有限公司追加投资40万元。2）固定资产净额与上年同期相比增加21。81%，主要因报告期内公司投资5，736。66万元新建厂房，租赁给控股子公司中山市华帝集成厨房有限公司使用。3）长期盼摊费用较上年末增加36。33%，由于购置模具增加所致。
2、债务结构
单位：万元
2011年末余额比重2010年末余额比重同比变动幅度
总负债67，376。51100。00%60，093。91100。00%12。12%
流动负债66，951。4934%59，578。8814%12。37%
非流动负债425。030。66%515。030。86%-17。47%
2011年负债总额为67，376。51万元，资产负债率为54。63%，与上年同期55。66%相比下降了1。03个百分点。流动负债较上年同期增加7，372。61万元，其中变动幅度较大的主要为：1）短期借款与上年同期相比增加1，000万元，增幅达33。33%，主要为补充经营活动现金流而增加贷款所致。2）应付票据与上年同期相比减少4，571。81万元，减幅达36。10%，主要是报告期内公司透过将以承兑汇票支付采购款方式改为直接支付现金方式，从而进一步降低采购单价，本期使用承兑汇票结算方式支付采购货款占总采购额的比重较上年同期下降14。91个百分点。3）应付帐款与上年同期相比增加8，213。25万元，增幅达42。02%，主要为付款周期内采购量较上年同期增长所致。4）应付职工薪酬较上年同期增长880。85万元，增幅达68。79%，主要为高管激励金额超上年同期达222。89万元；另公司及控股子公司预提管理层奖励金额较上年增加所致。非流动负债在负债结构中占比0。66%，较上年占比减少0。3个百分点，主要为公司将2007年收到“太阳能燃气联合供热设备生产技术改造”项目财政补助资金500万元，分5年转入营业外收入，本年度转入100万元，累计已转入450万元。
3、股东权益（不包括少数股东权益）
单位：万元
2011年末余额比重2010年末余额比重同比变动幅度
归属于母公司股
54，210。37100。00%47，026。40100。00%15。28%
东权益合计
股本22，330。3141。19%22，330。3147。48%-
资本公积6，565。4112。11%6，565。4113。96%-
盈余公积6，330。9411。68%4，842。5210。30%30。74%
未分配利润18，983。7135。02%13，288。1628。26%42。86%
2011年末归属于母公司股东权益总额为54，210。37万元，其中股本为22，330。31万元，资本公积为6，565。41万元，较年初未发生变化。盈余公积和未分配利润分别增加1，488。42万元、5，695。55万元，主要是公司2011实现净利润计提盈余公积，同时根据2010年度股东大会决议，以2010年度末总股本223，303，080股为基数，向全体股东每10股派3元人民币现金（含税）。
（二）经营业绩：
1、营业状况
单位：万元
2011年度2010年度增减幅度
营业收入203，868。40163，584。3724。63%
营业成本135，561。25105，743。8728。20%
营业税金及附加1，157。63947。9722。12%
2011年度营业收入与上年同期相比增加24。63%，虽然受整体市场环境变化影响，房地产调控、中小企业融资信贷萎缩等宏观政策对整体家装行业负面影响，公司仍在持续现有渠道巩固发展中不断拓展乡镇级市场，本年度发展直供客户62家、新建专卖店330家，并在网络电子商务平台、房地产直营平台等新渠道开发与运营中取得较好成绩，使营业收入持续了较高的增长。营业成本与上年同期相比增加28。20%，营业成本增加幅度大于营 ……此处隐藏20056个字……/p>
浪费。我们始终以夯实基础管理为着眼点与落脚点，花大气力抓管理，狠下功夫堵漏洞，健全财务组织体系，规范帐务，统一单证，完善报表，强化监控，财务管理工作在上新台阶。
（二）加强资金计划管理，加快货款回收。资金管理是财务管理的重点章节，资金运筹是维系企业生存的源头活水，现金流不畅或枯竭，必将造成企业举步危艰。资金管控至关重要，资金运筹刻不容缓。
1、根据轻重缓急，从紧从严，自求平衡，统筹安排生产资金，确保生产资金及时支付。
2、催促货款快速回收，加大货款清欠力度，保证资金源头畅通。
（三）及时掌握税务信息，落实税收优惠政策。税收政策的深入研究，广泛应用，有利于在依法经营，照章纳税的前提下，合理避税，增收节支。2007年，我们及时掌握税务政策变化，全面了解税法改革举措，并经广泛磋商，大力周旋，最终成功获得埃肯公司增值税税收减、免政策，为集团公司取得了实质性的经济收益。
（四）以队伍建设为基础，拓展服务功能。随着公司业务的超常规发展，经济活动的日趋复杂，财务运行规模持续扩大，这不仅对财务工作提出了新任务、新要求，而且随着资金收付总量的大幅度增加，财会人员的业务处理量、工作强度急剧增大，队伍建设显得尤为重要和迫切。增强员工责任意识，努力营造积极向上、奋发有为、干净干事的良好氛围。提高办事效率，深化优质服务活动，加强工作效能建设，提升队伍整体形象。
除此之外，在欧盟对硅铁反倾销工作中，如果没有规范健全的财务和艰苦细致的工作，取得胜诉是不可能的。
2007年，财务工作认真贯彻落实控股集团和董事会年初工作会议所确定的经营目标及措施，全面强化成本控制措施，进一步规范财务核算，加强经营分析，把成本费用管理工作始终做为一项核心任务来抓，取得了很好的效果。以创建卓越财务管理为目标，进一步加强了财务会计基础工作。加强内控体系建设，提升了资金安全风险防范水平。加大税费协调力度，加强储备资金管理，有效发挥了资金的最大效益。
客观回顾全年的财务工作，成绩是主要的，效果也是明显的。但在实际过程中还存在一些有待于改进和完善的方面，主要表现：一是预算管理需进一步加强；二是财务人员管理意识薄弱，需加强培训学习，提高财务人员管理能力；三是各项管理制度执行力不强，内部制约机制作用发挥不充分，需认真整改落实。
第二部分：2008年财务预算及工作安排
2008年，是aa 公司继往开来，乘胜前进的重要之年，也是立足新起点，迈向新目标，谋求新跨越的关键之年。这一年，既是战略机遇期，又是经营攻坚年。我们一定要以乘势雄起之力，改革鼎新之道，登高远眺之志，超群绝伦之举，扬长避短，励精图治，锐意进取，再创辉煌。
1、2008年aa 公司生产、销售、利润计划情况
2008年，aa 公司公司预算的主要经济指标是：硅铁生产52万吨，销售51.7万吨；硅锰合金生产8.3万吨，销售7.43万吨；硅微粉生产13.12万吨，销售10.33万吨；工业硅生产2.8万吨，销售2.8万吨；电石生产30万吨，销售30万吨；碳化硅生产0.72万吨，销售0.72万吨。共计实现销售收入383,922万元，全集团预算合并利润实现28,000万元，实现税金14,000万元，利税合计42,000万元。
2、生产成本费用开支情况
2008年aa 公司计划生产成本支出287,810万元，营业费用支出30,385万元，管理费用支出7,899万元，财务费用支出2408万元，税金及附加支出26,588万元（出口关税），成本费用总计支出355,090万元。从以上数据看出，成本费用的支出是非常庞大的，所以成本费用的管理是企业管理的永恒主题，全体员工必须树立低成本就是高效益的管理思想，应在生产环节大力推行节能降耗，在管理环节实施降费增效，在财务环节加强资金的高效运作，全方位降低成本水平。
3、2008年新建项目计划投资情况
发展是我们的永恒主题，始终坚持“发展是硬道理”的根本原则，寻求高效益、高附加值项目建设我们的重任。2008年aa 公司将计划投资以下项目：
1、计划投资6.93亿元，建设99000千瓦余热发电项目。
2、计划投资1亿元，建设产能1万吨的氮化硅铁项目。
3、计划投资4.3亿元，建设产能高碳锰铁11.8万吨，低碳锰铁
6.5万吨项目。
4、计划投资2.2亿元，拟建产能5万吨工业硅项目。
5、计划投资2亿元，拟建产能5万吨硅镁钙合金项目。
客观地讲，在外部环境没有趋于好转迹象，原料价格直线上升，关税税率再次上调，人民币不断升值，赢利空间极为有限的。情况下，完成预算目标，压力非常之大，对于这一点，各部门、各环节务必保持高度清醒的头脑，从目标的制定到任务的完成，都必须付出极大的心血和巨大的辛苦。经营目标要如期实现，就必须精细管理，集约经营，降本节费，这就要求广大员工必须坚决贯彻落实aa 公司总裁工作报告提出的奋斗目标与工作任务，精诚团结，共渡难关，齐心协力，齐抓共管。
2008年，aa 公司财务工作的指导思想是：当好参谋助手，标本兼顾，我们要紧紧围绕集团整体发展战略，以“打造世界硅都，在创世界第一”为目标，本着持续改进、精益求精的精神，坚持开展财务创新活动，适应新准则、完善管理制度、强化内部控制，具体抓好以下工作：
（一）加强内控体系的建立，夯实基础管理。
我们要结合自身实际情况，在已有基础上不断强化内控体系。一是要把内控体系程序建立起来，并坚持在实际工作中贯彻执行，发挥好监控作用。二是要注重财务信息的真实性，把信息披露工作纳入制度化管理。三是要强化资金安全，加强风险防范，建立风险预评估机制。
（二）深化全面预算管理，做到事前、事中、事后全方位的控制。
一是深化内部经营承包责任制，将成本责任纵向全面落实到班组和个人，横向落实到各业务管理部门。二是深化炉台核算管理，从源头上有效控制成本。三是深化成本管理的过程控制，建立一套适合冶金特点的全面预算管理办法，做到所有成本费用开支有预算，并按预算严格控制，使财务工作更精细化。
（三）推进比较管理财务信息化建设。
集团实施比较管理，必然需求大量的财务数字信息，财务信息化建设要符合集团管理要求，采取统筹规划、分步实施的原则。一是要建立准确完善的财务数据归集渠道。二是要使财务与供应、生产、销售等业务部门实现数据共享。为集团比较管理提供准确、公正的数据信息。
（四）加强税收研究筹划
运用税收优惠政策，依法纳税，合理避税，选择低税负，避免多交税，开源节流，降低资金成本。
各位代表，职工同志们，让我们在集团董事会的统一领导运筹下，以坚定的信念、饱满的热情，同舟共济，不畏艰险，鼓足干劲，勇往直前，为创造健康、高效、绿色、和谐的鄂尔多斯冶金事业而努力奋斗！
谢谢大家
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